11月28日保险日报：个人养老金业务正式“开闸”，涵盖北京、成都等36个先行城市，险企积极参与

11月25日，开闸《关于公布个人养老金先行城市（地区）的月日养老通知》发布，在先行城市（地区）所在地参加职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险的保险劳动者，可参加个人养老金。日报先行城市（地区）包括北京、个人盖北个先上海、金业京成极参广州、式涵市险深圳、行城成都等36地。企积

专家表示，开闸作为第三支柱，月日养老个人养老金对养老第一、保险第二支柱都是日报很好的补充。

关于税收优惠，个人盖北个先人社部养老保险司司长聂明隽曾表示，金业京成极参第三支柱内容比较丰富，参加个人养老金制度一个比较明显的优势是税收优惠。

日前，财政部、国家税务总局对外发布《关于个人养老金有关政策的公告》，自2022年1月1日起，对个人养老金实施递延纳税优惠政策。

公告明确，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除；计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税。

北京国家会计学院财税政策与应用研究所所长李旭红曾表示：“个税优惠将引导和鼓励居民参与，增强百姓自我保障意识。特别是领取收入的实际税负由原来的7.5%降为3%，国家用‘真金白银’提高了群众的受惠度。”

11月25日，人力资源社会保障部宣布，个人养老金制度启动实施。人保寿险、、国民养老保险等机构纷纷表示，已成功与客户签订“首单”个人养老金保单。

“养老金最终目的是要用于老年消费，最后转化为实物或服务消费。谁能提供更丰富的健康养老服务，谁就会受到市场青睐。”清华大学社会科学学院特聘教授、中国养老金融50人论坛秘书长董克用说。

董克用总结，相较银行理财、公募基金等养老产品，养老保险产品有三大特点。一是保障程度较高。养老保险产品具有预定利率，相对于银行理财及公募基金而言，是可以保本的，预期收益较为明确，保障功能较强，在个人养老金体系中具有托底或兜底作用。二是抵御风险能力较强。以国内市场为例，保险业近20年的年化投资收益率基本稳定在5%左右，波动性小。三是养老储备附加服务。保险业提供实体养老服务能力较强，起步也最早，预计许多公司会将养老保险产品与公司的一些健康养老服务资源相整合。

可以预见的是，随着个人养老金制度的实施，越来越多的个人养老金保险产品将陆续面市。

进入冬季以来，多个城市疫情扩散，单日新增确诊人数过千，令曾经受争议而低调的疫情保险重新受到消费者追捧。

有第三方平台保险运营表示，仅靠疫情保险一项，第四季度的销售KPI便能“躺着”完成。

当下的疫情保险与今年年初热销的隔离险在保险责任上有很大不同，一般以新冠确诊作为理赔条件，并且在责任的定义上与大众的认知也有差异。

目前，在互联网平台上销售的疫情保险如某新冠疫情保障险3000元的新型冠状肺炎确诊津贴的责任备注为：等待期5天，新型冠状病毒肺炎指世界卫生组织命名为“COVID-19”的新型冠状病毒感染的肺炎，且肺部影像学检查可见肺炎表现。

无症状感染者如果肺部影像学检查未见新型冠状病毒肺炎表现的，是无法获得确诊津贴的。不过200元/天的新冠肺炎确诊集中隔离津贴则包括了无症状感染者。

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